När någon dör, är det pengar och egendom lämnas till mottagare som omfattas av en arvsskatt. Ibland kallad "death tax," detta är en ofta debatterad fråga som varken välgörare eller arvingarna vill se en stor del av ett arv går till skatter. Men med lite planering, kan vem som helst lära sig att undvika arvsskatt eller åtminstone minimerar dess inverkan.
Steg
- 1Bestäm värdet av skattepliktiga fastigheter.
- Brutto Gården omfattar tillgångar som kontanter, värdepapper, livräntor och marknadsvärdet av fastigheter och företag.
- En beskattningsbar arv reduceras genom kvarlåtenskap till den efterlevande maken, pengar utsetts till välgörenhetsorganisationer och skulder som bolån.
- 2Fastställa om en fastighetsskatt kommer att krävas. År 2009 var endast 2% av européerna omfattas av en arvsskatt.
- År 2009, den fastighetsskatt tillämpas endast för gods till ett värde av mer än 5€ 5 miljoner för en individ och 10€ miljoner euro för ett par.
- Det belopp över gränsen beskattas med 45%.
- 3Förstå att om en efterlevande maken är arvtagare, det finns ingen arvsskatt så länge maken är en U. S. medborgare.
- Om en efterlevande make är inte en amerikansk medborgare, göra lite egendom planering för att lämna en särskild tillit till maken. Dock kommer dödsboet beskattas när den efterlevande maken avlider.
- 4Ge pengar till framtida arvingar medan levande. Individer kan ta emot upp till 9710€ per år utan att beskattas.
- Mängder av mer än 9710€ är föremål för en gåvoskatt, men det finns skattelättnad som tillåter ger upp till 5 miljoner€ under en livstid.
- Om en gåva av pengar att betala för högre utbildning eller sjukvårdskostnader, det finns ingen gräns för hur mycket som kan ges skattefritt.
- Om det finns oro för gåvor till ett barn, kan en Crummey trust inrättas som gör välgörare att kräva villkor på hur och när mottagaren får tillgång till pengarna.
- Om en gåva görs till någon som är mer än en generation yngre, såsom ett barnbarn, kan gåvor vara föremål för generation-hoppa överföring (GST) skatt.
- 5Inrätta en egendom plan. Estate planering är det bästa sättet att begränsa skatter.
- Uppdatera egendom plan på en regelbunden basis för att spegla skatterätt förändringar, förändringar i tillgångar och förändringar av familjesituationen.
- Ett gods plan har den extra fördelen av att förhindra tvister mellan stödmottagarna efter ett dödsfall.
- 6Tänk livförsäkring om arvet kommer i första hand icke-kontanta tillgångar såsom fastighet eller ett företag. En politik för mängden av egendom skatter gör det möjligt för mottagarna att behålla tillgångar snarare än att sälja dem för att betala en arvsskatt.
- Ett annat alternativ är att skapa ett liv-försäkring förtroende som mottagaren av politiken i egendom planering.
- 7Att skapa ett förtroende är en av de bästa sätten att skydda en beskattningsbar arv. Däremot kan den genomsnittliga kostnaden för att inrätta en trust vara mellan 1500€ och 3740€.
- En överlåtaren-behålls livränta förtroende (GRAT) är en möjlighet. Tillgångar överförs till en grat för livet av förtroende, vanligen 5 år. Du får årliga betalningar och någon uppskattning är skattefri för mottagarna av förtroende.
- Ett förtroende är Återkalleliga levande förtroende med en AB Provision. Pengar placeras i detta förtroende för en efterlevande make och barn med par undantaget beloppet.
- 8Överföra tillgångar såsom fastigheter till kommanditbolag för att begränsa det skattemässiga värdet på tillgångar. Mottagarna kan sedan ges andelar i kommanditbolaget.
- 9Applicera enhetlig kredit till fastighetsskatt. Denna federal skattereduktion kan begränsa, eller till och med eliminera, en arvsskatt.
- IRS Form 706 måste fyllas för att avgöra om en skattskyldig arv kvalificerar.
- År 2009 var enhetlig kredit 258.060€.
Tips
- Kontrollera med en skatterådgivare om specifika situationer om arvsskatt.
Varningar
- Living litar bara hålla en egendom av bouppteckning domstol. De undviker inte arvsskatt.
- Kom ihåg att skattelagar alltid förändras. Kontrollera med IRS eller en skatterådgivare för nuvarande gränser och regler för egendom skatter.